Donación planificada

Planificar el futuro y dar forma al legado que desea dejar es una de las formas más significativas de causar un impacto duradero. Una donación realizada a través de su testamento o fideicomiso en vida, conocida como legado, ayuda a garantizar que su impacto perdure. Esta donación puede consistir en una cantidad específica, un porcentaje de su patrimonio o lo que quede después de cumplir con otros compromisos.

Financia tu donación con:

• Legados (donaciones por testamento o fideicomiso)
  • El donante deja una cantidad específica, un activo o un porcentaje de su patrimonio en su testamento o fideicomiso en vida.
  • La financiación puede provenir de:
    • Efectivo
    • Valores (acciones, bonos, fondos de inversión)
    • Bienes raíces
    • Bienes personales (obras de arte, joyas, etc.)
• Activos del plan de jubilación
  • Un donante designa a una organización sin fines de lucro como beneficiaria de su plan 401(k), IRA u otro plan de jubilación calificado.
  • Esto suele ser fiscalmente eficiente, ya que las organizaciones benéficas no pagan impuestos sobre la renta por las distribuciones.
• Seguro de vida
  • Un donante puede:
    • Nombrar a una organización benéfica como beneficiaria de una póliza existente.
    • Transferir la titularidad de una póliza a la organización benéfica.
    • Adquiera una nueva póliza en la que se nombre a la organización benéfica como propietaria y beneficiaria.
• Fideicomiso caritativo remanente (CRT)
  • El donante coloca activos en un fideicomiso que proporciona ingresos al donante (y/o a otras personas) de por vida o durante un período determinado de años.
  • El resto se destina a la organización benéfica cuando finaliza el fideicomiso.
  • Financiado por: efectivo, valores apreciados o bienes inmuebles.
• Fideicomiso caritativo principal (CLT)
  • La organización benéfica recibe ingresos del fideicomiso durante un período determinado.
  • Una vez finalizado el plazo, los activos restantes pasan a los herederos del donante.
  • A menudo utilizado para reducir el impuesto sobre el patrimonio.
• Fondos asesorados por donantes (DAF)
  • Un donante contribuye a un DAF (gestionado por una organización patrocinadora) y recomienda subvenciones a organizaciones benéficas durante su vida o a través de su patrimonio.
  • Financiado por: efectivo, acciones u otros activos revalorizados.
• Donaciones inmobiliarias o de bienes inmuebles
  • Los donantes pueden contribuir con bienes directamente, a través de un derecho vitalicio retenido o mediante acuerdos fiduciarios.
  • Ejemplo: Un donante dona una vivienda, pero conserva el derecho a vivir en ella de por vida.
• Donaciones de valores apreciados
  • Los donantes pueden donar directamente acciones, bonos o participaciones en fondos de inversión.
  • Esto evita el impuesto sobre las ganancias de capital y, a menudo, proporciona una deducción del impuesto sobre la renta.
• Donaciones en efectivo con acuerdos de renta vitalicia
  • A través de vehículos como las rentas vitalicias benéficas, el donante transfiere dinero en efectivo o propiedades a una organización benéfica a cambio de pagos fijos de por vida. Tras su fallecimiento, el resto de los beneficios se destinan a la organización benéfica.